Правовой анализ ситуации (ПАС) / LEGAL DUE DILIGENCЕ

Специалисты компании POLEX проведут комплексное исследование, многоэтапный правовой анализ перед осуществлением реорганизацией и реструктуризацией компании, при создании, покупке или продаже бизнеса.

Правовой анализ документации

- анализ всех редакций учредительных документов с момента создания юридического лица на соответствие требованиям действующего законодательства;
- проведение анализа формирования органов управления юридического лица, их деятельности и полномочий;
- проверка соответствие положений об органах управления требованиям действующего законодательства;
- анализ информации об участниках юридического лица на момент создания, отслеживание процессов передачи корпоративных прав в течение деятельности, смены состава участников и правомерность этих действий до даты проведения legal due diligence.

Анализ корпоративных взаимоотношений

- анализ формирования органов управления юридического лица,
- анализ порядка формирования органов управления, деятельности и полномочия,
- анализ основных сделок с корпоративными правами.

Анализ имущественных взаимоотношений

-анализ всех имущественных (собственности, аренды и т.п.) прав юридического лица на объекты недвижимого имущества, транспортные средства, земельные участки, корпоративные права в других субъектах предпринимательской деятельности, объекты права интеллектуальной собственности, отраженного в его бухучёте;
-анализ порядка приобретения имущества и имущественных прав и их использования на предмет соблюдения требований действующего законодательства.

Анализ трудовых взаимоотношений

- анализ хозяйственная деятельность юридического лица (как правило за последние 3 года);
-исследование основных сделок и документации по хозяйственной деятельности на предмет соответствия их требованиям действующего законодательства;
-анализ проверок проверки контролирующих органов, их результатов и возможные штрафные санкции, примененные к юридическому лицу по результатам проверок;
-выявление и систематизация основных нарушений;
.-проверка правильности ведения бухгалтерского учёта (выборочно), порядка и сроков сдачи финансовой отчётности;
-проверка порядка и сроков сдачи обязательной отчётности о хозяйственной деятельности в контролирующие органы.

Отчет по результатам анализа

- выводы о соответствии деятельности юридического лица требованиям действующего законодательства, описание выявленных рисков, рекомендации по их устранению;
- описание порядка создания бизнеса, возможной структуры бизнеса, наиболее выгодных схем реструктуризации и реорганизации предприятия;
-составление предложений по оптимальным и законным вариантам проведения финансовых расчетов при сделке покупки-продажи бизнеса.
-анализ существующих корпоративных структур и бизнес-процессов на предмет выявления потенциальных корпоративных и налоговых рисков, результатов трансграничных сделок, что поможет Вам эффективно и оптимально организовать бизнес таким образом, чтобы рекомендуемые бизнес-модели отражали все современные тенденции и риски.
Структура отчета оговаривается с клиентом.

Правовой анализ ситуации (ПАС) по международному налоговому планированию.

8 апреля 2019 года / автор: АнастасияОвчаренко

В юридическую компанию POLEX обратился клиент — директор крупного производственного предприятия, налоговый резидент Украины, соучредитель компания в Латвии и Грузии для получения правового заключения по вопросу налогового планирования с учетом последних изменений в законодательстве и усиления контроля за иностранным активами налоговых резидентов Украины. Профильными специалистами (налоговыми юристами, экономистами) была проведена процедура ПАС (Правовой анализ ситуации) и предоставлено правовое заключение по вопросам анализа налоговых последствий ведения бизнеса в разных государствах украинским резидентом с учетом последних законодательных изменений и мировых тенденций усиления фин.мониторинга и контроля над доходами (вступление в силу Закона Украины «О валюте и валютных операциях», присоединения Украины к Конвенции MLI, реализацией плана BEPS и автоматического обмена налоговой информацией, даны предложения по оптимизации ведения бизнеса в различных налоговых юрисдикциях с точки зрения налоговых последствий и минимизации рисков.

КАК СОЗДАТЬ БИЗНЕС С НУЛЯ

3 мая 2019 года / автор: АнастасияОвчаренко

     Вы хотите создать свой бизнес? Прекрасно! Мы предлагаем вам чек-лист основных этапов на пути становления предпринимателем.

1. Выбор видов деятельности в бизнесе. От выбранного направления, будь-то оптовая и розничная торговля, производство, сельское хозяйство, строительство и ремонт, деятельность в сфере IT, издательство, информационные услуги, операции с недвижимостью, деятельность в сфере обслуживания или образование и т.п., зависит бизнес-концепция, потребность в получении определенных разрешительных документов, маркетинговая политика и многое другое

  1. Составление бизнес-плана. Вам необходимо четко представлять себе, какие материально-технические, временные и трудовые ресурсы необходимо затратить для достижения прибыли, какой ожидаемый уровень дохода планируется, и когда примерно начнут окупаться ваши инвестиции.
  2. Выбор организационно-правовой формы бизнеса. В зависимости от потребностей вашего бизнеса и выбранной бизнес-модели, бизнес может функционировать или в виде физического лица-предпринимателя (ФЛП), или в виде юридического лица (частных предприятий, ООО и тп), а также в виде данных субъектов в комплексе.
  3. Выбор оптимальной формы налогообложения. Как известно, в Украине бизнес может применять общую и упрощенную (единый налог) форму налогообложения. Различия между ними – это тема отдельного поста, однако при выборе оптимальной формы налогообложения мы рекомендуем консультацию у специалистов, т.к необходимо учитывать как планируемые масштабы бизнеса, так и планируемую рентабельность бизнеса и уровень документально подтверждаемых расходов.
  4. Регистрация субъектов бизнеса. Юридически факт создания нового субъекта бизнеса будет зафиксирован  в едином государственном реестре Украины, и это будет подтверждено Выпиской из государственного реестра, а для юридических лиц – еще и пакетом учредительных документов: Уставом, протоколом о создании и тп. Также субъекту бизнеса необходимо будет открыть счет а банке. Печать в настоящее время получать не обязательно.
  5. Оформление разрешительных документов и лицензий. Для занятия определенными видами деятельности необходимо получать лицензию, а также получать соответствующие разрешительные документы. Кроме того, необходимо учитывать нормы Кодекса гражданской защиты Украины, которые устанавливают, что начало работы вновь созданных предприятий, начало использования субъектом бизнеса объектов недвижимости осуществляется на основании поданной субъектом хозяйствования декларации соответствия материально-технической базы требованиям законодательства по вопросам пожарной безопасности, а для субъектов с высокой степенью риска –еще и по результатам позитивного заключения экспертизы противопожарного состояния.
  6. Оформление кадровой документации. Здесь все понятно – прием на работу сотрудников необходимо оформлять документально, соблюдая при этом все нормы о необходимости оповещения налогового органа.
  7. Подготовка пакета договорной и организационно-распорядительной документации. Субъекту бизнеса для работы нужно оформление как внутренних документов (приказов, распоряжений, положений, инструкций), так и договорных документов с другими субъектами хозяйствования.

        На данном этапе создание бизнеса можно считать завершенным. Что потом?

         В дальнейшем бизнесу необходимо постоянное грамотное правовое сопровождение, которое тем более актуально в свете постоянных изменений законодательства Украины. Развитие бизнеса требует также  регистрацию торговой марки, построение системы корпоративных взаимоотношений, структурирование бизнеса, внешнеэкономическую деятельность и т.п.

      Компания «POLEX» имеет многолетний опыт создания и сопровождения субъектов бизнеса, и поможет вам с легкостью воплотить в жизнь ваши бизнес-идеи.